现在有很多人临近退休时发现养老保险缴费还不足年限，或者觉得缴费年限短、养老金低了。依据2016年人社部《关于进一步加强企业职工基本养老保险基金收支管理的通知》，明确灵活就业人员养老保险是不可以补缴的。很多人可能不理解，有钱为什么不收呢？不仅仅这里边是对已经缴费者不公平的问题，也会对社保基金产生巨大压力。

让我们今天算一下，如果允许养老保险补缴一年，养老金最终能多领多少钱？

说实话，按照目前灵活就业人员的参保缴费规定，灵活就业人员养老保险缴费比例是20%。大多数灵活就业人员选择的是最低档次缴费，因为这样最省钱。如果按照山东省现在的缴费基数上下限4416元至22078元计算，按照最低档次缴费每月需要缴纳883.2元，一年是10598.4元。

根据养老金计算公式，缴费产生的养老金主要包括基础养老金、个人账户养老金两部分构成。

（一）基础养老金部分，一般情况下是按照60%档次缴费一年，多领取0.8%的社平工资或者养老金计发基数。如果是在未来退休，养老金会因社平工资、计发基数的问题更高一些。

即使是立即退休，2024年的养老金计发基数是7468元，今年预计能达到7700元左右，每月养老金预计多领取61.6元。

（二）个人账户养老金部分，多缴费一年个人账户余额能够多增加4239.36元，算上利息差不多也就是4300元左右。

我们选择男性60岁退休，计发月数139个月，每月个人账户养老金是30.9元。

以上两部分相加，每月可以多领取92.5元。

退休以后，实际上我们的养老金还会根据国家统一的安排，每年进行调整。如果平均了定额调整、挂钩调整、倾斜调整等因素，每年养老金至少也会按照3~4元的速度增加。

60岁退休，能领多少年养老金呢？2024年我国人口的预期寿命是79岁，这是0岁新生儿的预期寿命，60岁退休预计怎么也有82~83岁。

为了简单起见，假设退休以后平均领20年养老金。如果按照退休后，每年养老金平均到这一年缴费上的钱数增长3.5元，20年合计领取养老金是30600元。

这仅仅是基本养老金。像山东省的退休人员每年还可以领到1700元的冬季取暖补贴，平均到每月、每年缴费，按15年平均是9.4元/月。这样算起来，20年能够领取2300元左右的取暖费。

万一参保人去世，家庭成员还可以领到丧葬补助金、遗属抚恤金。这两部分最低是11个月的城镇居民月人均可支配收入。有关可支配收入还会根据时间的推移不断增长。假设20年后的城镇居民收入达到了1万元每月，丧葬抚恤待遇合计是11万元，按照15年缴费平均，一年缴费平均7300元左右。

综合以上计算，合计综合领取的待遇是40500元，是我们养老保险缴费的3.82倍。

也就是说，如果允许养老保险补缴的话，在山东省每补一年，养老保险基金在未来会亏3万元左右。如果长寿的话，养老压力还会更大。所以对于年轻人，确确实实应当尽早参保，不要指望事后补缴的。​