文/梧桐数据中心

2月13日，中策橡胶集团股份有限公司上交所主板IPO审核获通过。

单位：万元

中策橡胶主要从事全钢胎、半钢胎、斜交胎和车胎等轮胎产品的研发、生产和销售。中策海潮直接持有公司323,317,169股股份，持股比例为41.08%，是公司的控股股东；仇建平和仇菲合计控制公司46.95%的股份及相应表决权，是公司的实际控制人。报告期内，公司营业收入分别为3,060,121.18万元、3,188,885.32万元、3,525,225.46万元和1,851,819.96万元，扣非归母净利润分别为129,160.64万元、108,148.26万元、249,829.27万元和214,397.10万元。

一、基本信息

公司主要从事全钢胎、半钢胎、斜交胎和车胎等轮胎产品的研发、生产和销售。

公司前身成立于1992年6月，2021年10月整体变更为股份有限公司，发行前总股本为787,037,038股，拥有20家一级子公司、10家二级子公司、2家三级子公司，不存在参股公司。截至2024年6月末，员工总计17,358人。

二、控股股东、实际控股人

中策海潮直接持有公司323,317,169股股份，持股比例为41.08%，是公司的控股股东。

仇建平和仇菲合计控制公司46.95%的股份及相应表决权，是公司的实际控制人。其中：（1）仇建平作为巨星控股、杭叉集团和巨星科技的实际控制人，通过中策海潮控制了公司41.08%的股份及相应表决权，并担任公司董事职务；（2）仇建平作为朝阳好运、朝阳稳行的执行事务合伙人，控制了公司合计5.87%的股份及相应表决权。

仇菲为仇建平之女，通过朝阳好运和朝阳稳行合计间接持有公司1.90%的股份，并担任公司董事职务。仇菲与仇建平为公司的共同实际控制人。

三、报告期业绩

报告期内，公司营业收入分别为3,060,121.18万元、3,188,885.32万元、3,525,225.46万元和1,851,819.96万元，扣非归母净利润分别为129,160.64万元、108,148.26万元、249,829.27万元和214,397.10万元。

四、上市委会议现场问询的主要问题

请发行人代表说明：（1）2023年第四季度实现的扣非后净利润相对较少，以及2024年上半年扣非后净利润环比增幅高于行业平均值的原因及合理性，是否存在跨期调节利润的情形。（2）配合中介机构执行客户和经销商走访核查程序是否充分，走访对象和范围是否受到限制，替代程序有效性和证据的可靠性。请保荐代表人发表明确意见。