萧山区闻堰街道江南摩卡第二届业主委员会专项审计报告

杭天铭专审字[2025]第022号

专项审计报告

杭天铭专审字[20251第022号

萧山区闻堰街道江南摩卡第二届业主委员会

我们接受委托，对萧山区闻堰街道江南摩卡第二届业主委员会(以下简称第二届业主委员会)2019年9月7日至2024年9月6日的收支情况进行专项审计提供真实、合法、完整的会计及相关合同等有关资料是第二届业主委员会的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对第二届业主委员会2019年9月7日至2024年9月6日收支情况表发表专项审计意见。

我们的审计是依据中国注册会计师审计准则和相关的财经法规、制度的规定。在审计过程中，我们结合第二届业主委员会的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序，我们相信，我们的审计工作为发表审计意见提供了合理基础。

一、第二届业主委员会基本情况

(一)基本概况

萧山区闻堰街道江南摩卡第二届业主委员会(以下简称第二届业主委员会)是由萧山区闻堰街道江南摩卡业主大会选举产生的，任期为2019年9月7日至2024年9月6日，业委会主任:朱曙俊。办公地址:萧山区闻堰街道江南摩卡19-1号和19-2号。

物业管理区域范围:东至隐龙湾，南至闻兴路，西至水田畈路，北至万达路

(二)主要收支

主要收入:地铁补偿款收入、租赁收入、停车费收入。

主要支出:小区维护改造费、返还物业费。

(三)账务处理情况

第二届业主委员会在收付实现制的基础上编制收支明细表。

二、银行存款及现金收支情况

经本次审计，第二届业主委员会2019年9月7日至2024年9月6日的银行存款账户收支情况如下:

截至2024年9月6日，第二届业主委员会的银行存款余额为3,649,296.29

元，货币资金共计3,649,296.29元，与二届业主委员会中国银行股份有限公司对账单余额相符。

三、汇总收支情况

(一)收入情况

经审计，审计期间共收到6,907,116.05元，其中:

1.租赁收入2,827,951.48元:

2.地铁补偿2,606,414.00 元;

3.停车费收入814,093.56元;

4.收借款 620,000.00 元:

5.其他收入38,657.01元;

(二)支出情况

经审计，审计期间共支出3,257,819.76元。其中:

1.小区维护改造费1,351,949.80元;

2.付奥航物业费752,959.46元:

3.补贴物业支出633,971.00元:

4. 还借款 270,000.00 元:

5.业委会秘书补贴 90,000.00元:

6.服务费 52,500.00元;

7.税费 49,528.50元:

8.其他支出56,911.00元:

四、其他事项

1、我们未取得第二届业主委员会2020-2022年度收入相关的原始凭证，无法核实该部分收入实际类别。

2、我们未取得第二届业主委员会2020-2022年度支出相关的原始凭证，无法核实该部分支出类，亦无法核实是否与业委会实际经营相关。

3、第二届业主委员会2020-2022年度经营性收支与物业账目未区分，部分经营性收支体现在物业账目内。