说到灵活就业养老保险，很多人就愤愤不平，说都是我自己交的钱，凭什么60%划入统筹账户，凭什么只能退40%，那不是亏大了吗？

真的不明白这些人的逻辑，你交养老保险就是为了等着退钱吗？难道不是为了养老吗？统筹账户的钱和你没关系吗？退休后只发个人账户的钱吗？

既然这么想算账，那今天就来算算灵活就业养老保险到底划不划算，我们分三种情况来看。

第一种，养老保险交了到4年，人就没了。以广东阳江为例，从2021年交到2024年，都按缴费基数下限来交，每年需缴纳9120元，9120元，10055元，10780元，合计39075元。

40%的钱进入个人账户，也就是15630元，这部分钱加上4年的利息，可以退回给家属。

除此之外，家属还有两笔钱可以领，那就是丧葬补助金和抚恤金。丧葬补助金标准是按照参保人所在省份上一年度城镇居民月人均可支配收入的2倍计算。2024年，广东城镇居民月人均可支配收入是5136元，2倍就是10272元。

抚恤金也是以上一年度城镇居民月人均可支配收入为参数，根据缴费年限分为四种情况。缴费年限不满5年的，发放月数为3个月。缴费年限满5年不满10年的，发放月数为6个月。缴费年限满10年不超过15年的，发放月数为9个月。缴费年限15年以上的，每多缴费1年，发放月数增加1个月。缴费年限30年以上的，按照30年计算，发放月数最高为24个月。

上面的例子交了4年，也就是按3个月发，家属可以拿到的抚恤金为15408元。

个人账户余额加丧葬补助金，抚恤金，一种就可以拿到41310元，比缴费39075元，多了2235元，肯定是不亏的。

第二种，退休领了5年养老金之后，人没了。还是以广东为例，假设一名男职工交了16年，缴纳金额是12.2328万元，算上利息，大概13万元。2024年满60岁退休，平均缴费指数是0.6，计发月数是139，2023年广东社平工资是9167元。

基础养老金的计算公式是退休地上年度社平工资 ×（1+ 平均缴费指数）÷ 2 × 缴费年限 × 1%，算出来是1173元。个人账户养老金就是374元，这样每个月养老金就是1547元，一年就是18565元。

2024年退休，领了5年，在2029年去世，总共领了92826元，个人账户还剩下大概29560元，可以退回家属。假设广东城镇居民月人均可支配收入，每年涨200元，那到2028年大概是6100元。

根据这个人均可支配收入，这名男亲属可以领到丧葬补助金12200元，抚恤金61000元。

算下来，生前领了9万多养老金，死后家属拿到了102850元，合计超过19万元，相比交的12多万，赚了7万元。

第三种情况，个人账户养老金完全领完了。男性60岁退休，大概在71岁左右，个人账户的钱就没了。这种情况更不用算了，交的钱早就赚回来了，而且个人账户虽然没有钱了，但养老金照样发，一分不会少。大白话就是活的越久，赚的越多。

虽然60%的钱进入了统筹账户，但它却是你的主要养老金来源。交的时候是四六分，但领养老金的时候，统筹账户发的基础养老金占了7成。养老金每年上涨的钱也来自统筹账户，个人账户的钱领完了之后，继续发放个人账户养老金的钱，还是来自统筹账户。还有丧葬补助金和抚恤金，也是一样的。

当然，有一种确实会亏，那就是人还活着，选择中途弃保的，这种情况确实只能退个人账户的钱和利息，其它什么都没有。所以，既然选择了交养老保险，就坚持交下去，这是给自己准备的养老钱。